현금 흐름 예측이 취할 수있는 특정 형식은 없습니다. 각 비즈니스에는 다양한 정도의 회계 정보가 필요할 수 있으며 회계 현금 흐름 템플릿은 모든 현금 수입 및 외출의 상세한 목록에서 주요 요소의 총계에 이르기까지 모든 것이 될 수 있습니다.
본질적으로 현금 흐름 예측은 사업에서 나오는 돈의 예상되는 움직임을 나타냅니다. 정교한 회계 소프트웨어를 사용하고 고용 회계사를 사용하는 대기업은 이미 재무 관리 기능의 일부로 현금 흐름 명세서를 가지고 있습니다.
회계 소프트웨어 사용을 포함한 많은 소규모 비즈니스 조직은 현금 흐름 예측을 생성하는 기술적 인 능력을 가질 수 있지만 종종 유동성 예측을 필수 비즈니스 도구로 사용하는 것을 무시하지 않거나 종종 그렇지 않습니다. 소기업은 현금 흐름 예측을 사용한다는 무지를 통해 가장 위험에 처한 영역입니다.
간단한 현금 흐름 예측은 대차 대조표에서 가져온 현재 자산의 움직임을 비교하여 비즈니스 운영 자본의 월간 움직임을 비교하는 것입니다.
운전 자본을 기반으로 현금 흐름 명세서를 준비하면 고정 자산 투자와 소규모 사업이 일반적으로 개별 지식을 갖는 대차 대조표의 자금 조달이 무시됩니다. 그것들은 중요한 문제이며 비즈니스 유동성에 큰 영향을 줄 수 있지만이 기사에서 논의 된 영역은 주로 운전 자본 현금 흐름 예측과 관련이 있습니다 정보이용료 현금화.
운전 자본 현금 흐름 예측은 대차 대조표에 표시된 현재 자산과 현재 부채를 비교 한 것입니다. 현재 자산에는 주식, 비즈니스가 초과 인출중인 경우 현재 부채에는 채권자 및 현금 또는 은행 잔고에 채권자와 은행 잔고가 포함됩니다.
다른 행에 각 계정을 입력하는 마지막 준비 계정 세트 에서이 잔액을 나열하여 템플릿을 시작하십시오. 그것은 회사 유동성의 스냅 샷을 제공합니다. 연간 판매 및 연간 구매를 예측에 추가하십시오.
여전히 사업에 빚진 판매 소득 인 채무자를 판매 이직률에 나누고 365를 곱한 채무 채무자의 평균 일수가 계산됩니다.
사업체가 빚진 총 구매 지출 인 채권자를 총 구매 지출로 나누고 365를 곱한 채권자를 곱한 채권자에게도 비슷한 기준으로 유사한 채권자의 평균 일수가 계산됩니다.
현금 흐름 예측의 다음 단계는 현금 흐름 예측이 준비되는 기간 동안 예측 판매 및 구매를 후속 칼럼에 추가하는 것입니다. 대차 대조표가 준비되기 때문에 월별 예측은 대부분의 비즈니스에 적합합니다.
예측 판매 및 지출을 입력 한 후 예측 몇 달 동안 이러한 수치를 분할해야합니다. 월별 판매 및 지출을 예측 한 후 현금 흐름 예측은 해당 매출을받을 때와 구매가 지불 될 때를 보여 주어야합니다. 이것은 예측을 준비 할 때 사용 된 실제 수치의 첫 번째 세트에서 평균 일수 신용을 사용하여 계산해야합니다.
계절적 및 전략적 변화를 고려할 가능성이있는 재고 수준이 예측이 필요합니다. 채무자, 주식, 채권자 및 기타 고정 자산 지출, 세금 및 배당 또는 금융 계약의 결합 또는 감소는 예측 현금 및 은행 잔고를 생산하기 위해 계산되어야합니다.
별도의 행에서는 현금 및 은행 잔액에 따라 기록하는 것이 유용 할 것입니다. 일반적으로 은행 초과 인출 시설이 될 실제 자금을 사용할 수 있습니다.
초기 운전 자본 현금 흐름 예측을 완료 한 후 예측 기간 동안 비즈니스가 계속 거래하기에 충분한 자금이 있는지 확인하기 위해 자세히 검토해야합니다.
현금 흐름 예측의 실제 이점은 연중 움직임을 비교하는 것이 아니라 예측 수치를 실제 숫자로 바꾸어 진행 상황을 추적 할 수 있도록 예측을 업데이트하는 것입니다.
이러한 예측의 중요한 사용은 주식 관리 증가, 신용 통제 향상 및 확장 된 공급 업체 계약으로 예측이 어떻게 개선 될 수 있는지 계획하는 것입니다. 각 계획된 조치를 나열하고 현금 흐름 예측을 사용하여 진행 상황을 모니터링하십시오.
진행 상황을 모니터링함으로써 비즈니스는 운전 자본 현금 흐름 예측을 비즈니스 도구로 사용하고 있으며 신용 크런치 중에 많은 비즈니스에 영향을 미치는 임박한 어려움에 대한 중요한 조기 경고 신호를 제공하는 변경 사항에 경고 할 것입니다.
비즈니스 및 소규모 비즈니스는 정기적으로 정기적으로 매출이 낮고 이익이 낮으며 손실도 있습니다. 이들은 특정 비즈니스에 대한 이해와 행동이 필요한 영역에 노력을 기울임으로써 철수하고 극복 할 수 있습니다.
신용 강화의 조기 경고 신호와 행동 계획은 사업의 생존에 중요합니다. 판매 및 순이익은 비즈니스가 얼마나 잘하는지 결정합니다. 현금 흐름과 적절한 운전 자본은 비즈니스가 살아남는 지 여부를 결정합니다.